ESG數(shù)據(jù)管理的價值和作用

2019年，星展銀行（DBS）財富投資主管Marc Lansonneur表示，ESG評級較高的公司往往顯示出更高的盈利能力，更高的股息收益率以及更低的風(fēng)險和波動性。他說：“ESG不僅僅在于對社會產(chǎn)生積極影響，還在于獲得額外的價值和更高的回報”。高效管理ESG數(shù)據(jù)將為企業(yè)帶來三大價值。

 

管理潛在ESG風(fēng)險。ESG風(fēng)險主要為可持續(xù)性、非財務(wù)或非金融風(fēng)險，如公司治理、反貪污等數(shù)據(jù)的實時監(jiān)控管理有利于公司的風(fēng)險防控，資源消耗等數(shù)據(jù)的長期追蹤有利于促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。在某公司ESG數(shù)據(jù)披露的過程中，編制人員發(fā)現(xiàn)企業(yè)的用水量大于排水量，由此識別出水資源消耗風(fēng)險，避免公司進(jìn)一步的損耗。

 

提高ESG表現(xiàn)評級。對上市公司而言，更好的ESG表現(xiàn)和更高的ESG評級直接影響了投資者的關(guān)注與長期經(jīng)濟(jì)回報。MSCI指數(shù)作為全球投資組合經(jīng)理最多采用的投資標(biāo)的，其ESG評級結(jié)果已成為全球各大投資機(jī)構(gòu)決策的重要依據(jù)。MSCI評級過程整合風(fēng)險暴露與管理實踐和管理績效，將其作為衡量關(guān)鍵績效表現(xiàn)的重要依據(jù)。2019年MSCI的ESG研究報告顯示，A股上市公司信息披露情況差，僅3%的企業(yè)披露的ESG數(shù)據(jù)（全球企業(yè)比例為34%）。在ESG數(shù)據(jù)披露的過程中根據(jù)ESG評級要點對數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，提高績效表現(xiàn)，有利于提高ESG評級。

 

實現(xiàn)企業(yè)精益管理。集團(tuán)企業(yè)不同于企業(yè)聯(lián)盟，管理是專業(yè)而嚴(yán)謹(jǐn)?shù)?，能源消耗等ESG數(shù)據(jù)績效與企業(yè)財務(wù)績效直接相關(guān)，長期追蹤管理有利于企業(yè)識別、改善ESG績效表現(xiàn)，減少財務(wù)成本，實現(xiàn)精益管理。商道縱橫2019年醫(yī)藥行業(yè)ESG操作手冊分析發(fā)現(xiàn) ，以中位營業(yè)收入54.33億元計算，落后績效的醫(yī)藥上市公司比中位績效多支出電力費用0.65億元。