一文讀懂碳排放權(quán)交易

（二）全國(guó)碳市場(chǎng) 本@文$內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放^交*易^網(wǎng) t a np ai fan g.c om

2020年12月，生態(tài)環(huán)境部頒布了《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》，明確了抵消機(jī)制、參與門(mén)檻、配額分配方法、注冊(cè)登記系統(tǒng)和處罰規(guī)則等細(xì)則。

2020年12月，生態(tài)環(huán)境部頒布了《2019—2020年全國(guó)碳排放權(quán)交易配額總量設(shè)定與分配實(shí)施方案（發(fā)電行業(yè)）》（國(guó)環(huán)規(guī)氣候〔2020〕3號(hào)），初步納入全國(guó)碳排放交易市場(chǎng)覆蓋行業(yè)的為電力行業(yè)，2225家發(fā)電企業(yè)被列入重點(diǎn)排放單位，第一個(gè)履約周期自2021年1月1日起至2021年12月31日截止。

2021年3月，生態(tài)環(huán)境部起草的《碳排放權(quán)交易管理暫行條例（草案修改稿）》（環(huán)辦便函[2021]117號(hào)）于3月30日再次向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。相較于以部門(mén)規(guī)章形式出臺(tái)的《管理辦法》，《條例修改稿》在經(jīng)國(guó)務(wù)院立法程序?qū)徸h通過(guò)并作為行政法規(guī)正式發(fā)布后，將填補(bǔ)全國(guó)碳市場(chǎng)領(lǐng)域高層級(jí)立法的空白，成為全國(guó)碳市場(chǎng)建設(shè)運(yùn)營(yíng)的綱領(lǐng)性規(guī)范。（重點(diǎn)內(nèi)容詳見(jiàn)表2）

2021年5月，生態(tài)環(huán)境部頒布了《碳排放權(quán)登記管理規(guī)則（試行）》、《碳排放權(quán)交易管理規(guī)則（試行）》和《碳排放權(quán)結(jié)算管理規(guī)則（試行）》的公告，規(guī)定暫由湖北碳排放權(quán)交易中心有限公司承擔(dān)全國(guó)碳排放權(quán)注冊(cè)登記系統(tǒng)賬戶(hù)開(kāi)立和運(yùn)行維護(hù)等具體工作，暫由上海環(huán)境能源交易所股份有限公司承擔(dān)全國(guó)碳排放權(quán)交易系統(tǒng)賬戶(hù)開(kāi)立和運(yùn)行維護(hù)等具體工作，并頒布碳排放登記管理、交易管理以及結(jié)算管理辦法作為《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》配套執(zhí)行細(xì)則。

（三）CCER市場(chǎng) 本`文內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放*交*易^網(wǎng) t a npai fan g.com

根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》，CCER是指對(duì)我國(guó)境內(nèi)可再生能源、林業(yè)碳匯、甲烷利用等項(xiàng)目的溫室氣體減排效果進(jìn)行量化核證，并在國(guó)家溫室氣體自愿減排交易注冊(cè)登記系統(tǒng)中登記的溫室氣體減排量。CCER交易是碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的補(bǔ)充形式。 本+文`內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放*交*易^網(wǎng) t a np ai fan g.com

1.CCER交易的立法成果

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2012年，國(guó)家發(fā)改委頒布了《溫室氣體自愿減排交易管理暫行辦法》，規(guī)定溫室氣體自愿減排量應(yīng)在經(jīng)國(guó)家主管部門(mén)備案的交易機(jī)構(gòu)內(nèi)，依據(jù)交易機(jī)構(gòu)制定的交易細(xì)則進(jìn)行交易。以備案管理的方式鼓勵(lì)國(guó)內(nèi)外機(jī)構(gòu)、企業(yè)、團(tuán)體和個(gè)人均參與溫室氣體自愿減排量交易。2014年國(guó)家發(fā)改委頒布的《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》第十八條的規(guī)定，碳排放權(quán)市場(chǎng)初期交易產(chǎn)品為排放配額和國(guó)家核證自愿減排量（CCER），適時(shí)增加其他交易產(chǎn)品。

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但由生態(tài)環(huán)境部最新頒布的《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》、《碳排放權(quán)交易管理規(guī)則（試行）》和《碳排放權(quán)交易管理暫行條例（草案修改稿）》均未明確全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的交易產(chǎn)品是否包含國(guó)家核證自愿減排量。但同時(shí)《管理辦法》、《暫行條例》皆認(rèn)可重點(diǎn)排放單位可以購(gòu)買(mǎi)經(jīng)過(guò)核證并登記的溫室氣體削減排放量，用于抵銷(xiāo)其一定比例的碳排放配額清繳。由此可見(jiàn)，根據(jù)上述法律規(guī)定，全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)明確的交易產(chǎn)品為碳排放配額，CCER作為抵消配額的清繳形式存在。

2.CCER交易的市場(chǎng)情況

自愿減排項(xiàng)目于2015年1月正式啟動(dòng)交易，國(guó)家發(fā)展和改革委在2017年3月發(fā)布公告暫停CCER項(xiàng)目和減排量備案申請(qǐng)，目前尚有待生態(tài)環(huán)境部明確最終的自愿減排交易改革方案，重啟CCER項(xiàng)目和減排量審批。截至2016年12月，已經(jīng)備案的9家溫室氣體自愿減排交易平臺(tái)均開(kāi)展了CCER交易，包括試點(diǎn)碳市場(chǎng)的7家交易平臺(tái)以及四川聯(lián)合環(huán)境交易所和海峽股權(quán)交易中心，輻射全國(guó)東中西部地區(qū)。通過(guò)這9家交易平臺(tái)，場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外CCER交易得以進(jìn)行。2021年5月17日，生態(tài)環(huán)境部等八部門(mén)印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)生態(tài)環(huán)境保護(hù)推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)綜合〔2021〕44號(hào)指導(dǎo)意見(jiàn)》?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》提出，要鼓勵(lì)北京自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)設(shè)立全國(guó)自愿減排等碳交易中心，鼓勵(lì)各自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)利用現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)投資基金，加大對(duì)碳減排項(xiàng)目的支持力度，引導(dǎo)社會(huì)資本參與氣候投融資試點(diǎn)。 內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳-排-放*交…易-網(wǎng)-tan pai fang . com

截至CCER恢復(fù)備案前，經(jīng)公示審定的溫室氣體自愿減排項(xiàng)目已經(jīng)累計(jì)達(dá)2871個(gè)，備案項(xiàng)目1047個(gè)，實(shí)際減排量備案項(xiàng)目約400個(gè)，備案減排量約7200萬(wàn)噸CO2當(dāng)量（tCO2e）。從項(xiàng)目類(lèi)型看，風(fēng)電、光伏、農(nóng)村戶(hù)用沼氣、水電等項(xiàng)目較多。根據(jù)中創(chuàng)碳投統(tǒng)計(jì)，截至2020年12月31日，全國(guó)CCER累計(jì)成交2. 68億噸。其中上海CCER累計(jì)成交量持續(xù)領(lǐng)跑，超過(guò)1億噸，占比41%；廣東排名第二，占比20%；北京、深圳、四川、福建和天津的CCER累計(jì)成交量在1000萬(wàn)噸～3000萬(wàn)噸之間，占比分別在4%～10%之間；湖北市場(chǎng)交易不足1000 萬(wàn)噸，重慶市場(chǎng)暫無(wú)成交。（見(jiàn)圖6） 內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)/碳-排*放^交%易#網(wǎng)-tan p a i fang . com

四、碳排放權(quán)交易要素和交易機(jī)制 內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)/碳-排*放^交%易#網(wǎng)-tan p a i fang . com

（一）交易主體

目前，全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)并不向所有主體開(kāi)放，只有重點(diǎn)排放單位以及符合國(guó)家有關(guān)交易規(guī)則的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，才是全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的交易主體。

1.重點(diǎn)排放單位 本`文@內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳排0放_(tái)交-易=網(wǎng) t an pa ifa ng . c om

國(guó)務(wù)院生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)根據(jù)國(guó)家確定的溫室氣體排放控制目標(biāo)，制定納入全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的溫室氣體重點(diǎn)排放單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)重點(diǎn)排放單位）的確定條件，并向社會(huì)公布。 本`文@內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳排0放_(tái)交-易=網(wǎng) t an pa ifa ng . c om

省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)按照重點(diǎn)排放單位的確定條件，制定本行政區(qū)域重點(diǎn)排放單位名錄，向國(guó)務(wù)院生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)報(bào)告，并向社會(huì)公開(kāi)。

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滿(mǎn)足以下條件的溫室氣體排放單位，才可被列入國(guó)家溫室氣體重點(diǎn)排放單位名錄，由國(guó)家分配碳排放配額，并參與交易： 本文`內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳_交^易=網(wǎng) tan pa i fa ng . c om

（1）屬于全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)覆蓋行業(yè)； 本%文$內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳|排 放_(tái)交-易^網(wǎng)^t an pa i fang . c om

（2）年度溫室氣體排放量達(dá)到2.6萬(wàn)噸二氧化碳當(dāng)量。

截至目前，生態(tài)環(huán)境部?jī)H針對(duì)發(fā)電行業(yè)發(fā)布了《2019-2020年全國(guó)碳排放權(quán)交易配額總量設(shè)定與分配方案（發(fā)電行業(yè)）》和《納入2019-2020年全國(guó)碳排放權(quán)交易配額管理的納入企業(yè)名單》。因此目前能夠參與全國(guó)碳市場(chǎng)的被納入企業(yè)僅限于發(fā)電行業(yè)企業(yè)，剩余七大重點(diǎn)能耗行業(yè)（即石化、化工、建材、鋼鐵、有色、造紙和民航）有望將來(lái)被逐步納入。2021年1月1日起全國(guó)碳市場(chǎng)第一個(gè)履約周期正式啟動(dòng)，2225家發(fā)電企業(yè)首先分到碳排放配額。 本文`內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳_交^易=網(wǎng) tan pa i fa ng . c om

2.符合國(guó)家有關(guān)交易規(guī)則的機(jī)構(gòu)和個(gè)人 夲呅內(nèi)傛萊源亍：ф啯碳*排*放^鮫*易-網(wǎng) τā ńｐāīｆāńɡ.ｃōｍ

對(duì)于其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人，《碳排放權(quán)交易管理暫行條例（草案修改稿）》（環(huán)辦便函[2021]117號(hào)）尚未給出明確“符合交易規(guī)則”的標(biāo)準(zhǔn)，但業(yè)界普遍認(rèn)為，這其實(shí)是給非控排企業(yè)和個(gè)人（包括境外主體）參與全國(guó)碳市場(chǎng)交易開(kāi)了“口子”。2020年10月20日，生態(tài)環(huán)境部、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證劵監(jiān)督管理委員會(huì)等五部門(mén)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于促進(jìn)應(yīng)對(duì)氣候變化投融資的指導(dǎo)意見(jiàn)》（環(huán)氣候〔2020〕57號(hào)）。意見(jiàn)指出，要逐步擴(kuò)大碳排放權(quán)交易主體范圍，適時(shí)增加符合交易規(guī)則的投資機(jī)構(gòu)和個(gè)人參與碳排放權(quán)交易。 夲呅內(nèi)傛萊源?。骇鎲┨?排*放^鮫*易-網(wǎng) τā ńｐāīｆāńɡ.ｃōｍ

（二）交易標(biāo)的 本`文@內(nèi)-容-來(lái)-自；中^國(guó)_碳0排0放^交-易=網(wǎng) ta n pa i fa ng . co m

《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》、《碳排放權(quán)交易管理規(guī)則（試行）》和《碳排放權(quán)交易管理暫行條例（草案修改稿）》皆規(guī)定了目前全國(guó)碳市場(chǎng)的交易標(biāo)的為碳排放配額，生態(tài)環(huán)境部按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定或經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)可以適時(shí)增加其他交易產(chǎn)品。 本+文`內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放*交*易^網(wǎng) t a np ai fan g.com

1.碳排放配額 本/文-內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳-排-放-網(wǎng)-tan pai fang . com

碳排放配額：指的是1個(gè)單位碳排放配額相當(dāng)于向大氣排放1噸的二氧化碳當(dāng)量。根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》規(guī)定，碳排放配額的發(fā)放首先是由生態(tài)環(huán)境部根據(jù)國(guó)家溫室氣體排放控制要求，綜合考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化、大氣污染物排放協(xié)同控制等因素，制定碳排放配額總量確定與分配方案。省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)在國(guó)家生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)確定的排放配額總量及分配方案的基礎(chǔ)上，向本行政區(qū)域內(nèi)的重點(diǎn)排放單位分配規(guī)定年度的碳排放配額。初期以免費(fèi)分配為主，后期適時(shí)引入有償分配機(jī)制且有償分配比例將逐步擴(kuò)大。 本+文+內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳-排-放（交—易^網(wǎng)-tan pai fang . com

我國(guó)的碳排放配額采用“基準(zhǔn)線法”進(jìn)行配額計(jì)算，即對(duì)單位產(chǎn)品的二氧化碳排放量進(jìn)行限制。以電力行業(yè)機(jī)組配額為例：機(jī)組配額總量=供電基準(zhǔn)值×實(shí)際供電量×修正系數(shù)+供熱基準(zhǔn)值×實(shí)際供熱量。其中供電基準(zhǔn)值和供熱基準(zhǔn)值即所謂的“基準(zhǔn)線”，代表單位排量基準(zhǔn)?；鶞?zhǔn)本身的確定建立在對(duì)行業(yè)歷史數(shù)據(jù)摸底調(diào)研的基礎(chǔ)上，電力行業(yè)之所以能夠先行先試，其原因之一是行業(yè)數(shù)據(jù)較為扎實(shí)。

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2.其他交易產(chǎn)品 本文+內(nèi)-容-來(lái)-自；中^國(guó)_碳+排.放_(tái)交^易=網(wǎng) t a n pa ifa ng .c om

根據(jù)前文對(duì)CCER市場(chǎng)分析可知，CCER作為碳排放交易市場(chǎng)的補(bǔ)充形式，重點(diǎn)排放單位可以購(gòu)買(mǎi)經(jīng)過(guò)核證并登記的溫室氣體削減排放量，用于抵消其一定比例的碳排放配額清繳。

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《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》指出，1單位CCER可抵消1噸二氧化碳當(dāng)量的排放量，抵消比例不得超過(guò)應(yīng)清繳碳排放配額的5%。用于抵消的CCER應(yīng)來(lái)自可再生能源、碳匯、甲烷利用等領(lǐng)域減排項(xiàng)目，在全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)重點(diǎn)排放單位組織邊界范圍外產(chǎn)生?！短寂欧艡?quán)交易管理暫行條例（草案修改稿）》（環(huán)辦便函[2021]117號(hào)）允許重點(diǎn)排放單位使用CCER抵消一定比例的碳排放配額的清繳，但是否沿用《管理辦法》中規(guī)定的“年度清繳配額的5%”這一抵消比例上限，有待在正式出臺(tái)的條例中予以就明確。

除碳排放配額及CCER外，其他交易產(chǎn)品亦有望在經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后納入全國(guó)碳市場(chǎng)的交易體系。 禸嫆@唻洎：狆國(guó)湠棑倣茭昜蛧 τāńｐāīｆāńɡ.ｃōｍ

（三）交易模式

碳排放權(quán)交易通過(guò)全國(guó)碳排放權(quán)交易系統(tǒng)進(jìn)行，可采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓、單向競(jìng)價(jià)等交易方式。

碳排放配額交易以“每噸二氧化碳當(dāng)量?jī)r(jià)格”為計(jì)價(jià)單位，買(mǎi)賣(mài)申報(bào)量的最小變動(dòng)計(jì)量為1噸二氧化碳當(dāng)量，申報(bào)價(jià)格的最小變動(dòng)計(jì)量為0.01元人民幣。重點(diǎn)排放單位應(yīng)根據(jù)其經(jīng)核查的溫室氣體實(shí)際排放量履行配額清繳義務(wù)。

（四）交易機(jī)制

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在碳排放管理及交易機(jī)制下，如重點(diǎn)排放單位的實(shí)際排放量超過(guò)其所分配的碳排放配額，則面臨三種選擇：（1）通過(guò)全國(guó)碳市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)其他重點(diǎn)排放單位的盈余碳排放配額；（2）在抵消限額內(nèi)使用CCER抵消其碳排放配額的清繳；或（3）承擔(dān)未足額清繳的法律責(zé)任（如罰款、通報(bào)或核減下一年度配額等）。而若當(dāng)年碳排放配額存在盈余，則可以通過(guò)全國(guó)碳市場(chǎng)出售或結(jié)轉(zhuǎn)至后續(xù)年度使用。具體交易機(jī)制如下圖7所示：

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五、碳交易過(guò)程中可能面臨的法律問(wèn)題

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（一）法律屬性風(fēng)險(xiǎn) 本*文`內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳^排-放“交|易^網(wǎng)-tan pai fang . c o m

碳排放權(quán)是一種兼具“公權(quán)”和“私權(quán)”雙重屬性的特殊權(quán)利。因此，碳交易首先需要從法律上明確碳排放權(quán)作為交易標(biāo)的的法律屬性，進(jìn)而需要明確交易各方的權(quán)利義務(wù)，即：“碳排放權(quán)”究竟是一種什么樣的權(quán)利？既然可轉(zhuǎn)讓交易，是否可以質(zhì)押？顯然，僅僅靠部門(mén)規(guī)章不足以解決這些法律問(wèn)題。以碳排放權(quán)質(zhì)押為例，在此前的碳交易試點(diǎn)過(guò)程中，湖北和上海等地先后做過(guò)碳排放配額質(zhì)押融資和CCER質(zhì)押融資的嘗試，上海環(huán)境能源交易所還制定了《協(xié)助辦理CCER質(zhì)押業(yè)務(wù)規(guī)則》。但是，“碳排放權(quán)”不屬于現(xiàn)行《民法典》第440條列明的依法可以出質(zhì)的權(quán)利，如其要依法出質(zhì)，須經(jīng)法律或行政法規(guī)予以規(guī)定，因此，在現(xiàn)有法規(guī)框架下，嚴(yán)格來(lái)說(shuō)，碳排放權(quán)不是一種依法可以出質(zhì)的權(quán)利。這樣，金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展所謂的“碳資產(chǎn)質(zhì)押融資”時(shí)，就面臨碳排放權(quán)質(zhì)押無(wú)效的法律風(fēng)險(xiǎn)。

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（二）行政處罰風(fēng)險(xiǎn) 本+文內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放*交*易^網(wǎng) ta np ai fan g.com

《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》、《碳排放權(quán)交易管理規(guī)則（試行）》和《碳排放權(quán)交易管理暫行條例（草案修改稿）》皆規(guī)定了重點(diǎn)排放企業(yè)編制溫室氣體排放報(bào)告義務(wù)、接受省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)核查義務(wù)、及時(shí)清繳碳排放配額義務(wù)、及時(shí)公開(kāi)溫室氣體排放情況信息披露義務(wù)等義務(wù)，如果違反上述義務(wù)，重點(diǎn)排放企業(yè)將面臨責(zé)令改正、罰款等行政處罰，并根據(jù)相關(guān)配套制度，面臨納入黑名單、不能享受政府優(yōu)惠政策、政府資助等。 本/文-內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳-排-放-網(wǎng)-tan pai fang . com

（三）交易風(fēng)險(xiǎn) 本*文@內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳^排-放*交-易^網(wǎng) t an pa i fa ng . c om

根據(jù)試點(diǎn)期間各區(qū)域碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的探索，雖然各交易平臺(tái)對(duì)交易方式的命名不同，但從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，碳排放權(quán)交易通常采取兩種交易方式，即掛牌交易和協(xié)議轉(zhuǎn)讓。掛牌交易因全程都在交易平臺(tái)的監(jiān)管下完成交易，本身沒(méi)有特殊的法律風(fēng)險(xiǎn)，但對(duì)于協(xié)議轉(zhuǎn)讓?zhuān)蛏婕皥?chǎng)外交易，存在較多法律風(fēng)險(xiǎn)。

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首先，交易主體及合同標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)。簽訂協(xié)議的合同主體是否適格，擬轉(zhuǎn)讓配額是否存在抵質(zhì)押等權(quán)利限制，轉(zhuǎn)讓價(jià)格是否滿(mǎn)足交易機(jī)構(gòu)的交易規(guī)則，是否符合國(guó)有資產(chǎn)管理或上市公司信息披露要求，過(guò)戶(hù)登記及交割安排是否合理等等皆為實(shí)踐中可能存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。例如在并購(gòu)交易中，并購(gòu)對(duì)象是否有減排義務(wù)、未來(lái)是否會(huì)被納入義務(wù)主體范圍、目前的碳排放量如何、碳減排配額是否符合自身履約要求、是否有減排解決策略、配額的權(quán)屬是否清晰、項(xiàng)目安排是否存在風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題皆是收購(gòu)方需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

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其次，交易平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)。交易平臺(tái)雖然允許協(xié)議轉(zhuǎn)讓的交易價(jià)格由交易雙方事先予以約定。但是，經(jīng)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式而確定的交易對(duì)價(jià)及配額數(shù)量，仍然需要在交易平臺(tái)協(xié)助下進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。而根據(jù)實(shí)踐中交易主體與交易平臺(tái)簽署的交易開(kāi)戶(hù)協(xié)議約定，交易平臺(tái)只承擔(dān)法定責(zé)任，在沒(méi)有相關(guān)立法規(guī)定下，即使交易平臺(tái)存在監(jiān)管疏忽，交易主體也無(wú)權(quán)追責(zé)。例如，在一起有關(guān)碳排放權(quán)訴訟案件中，出賣(mài)方的機(jī)構(gòu)因配額受讓方資金賬戶(hù)沒(méi)有足額的資金，導(dǎo)致作為出賣(mài)方的機(jī)構(gòu)沒(méi)有獲得合同約定的對(duì)價(jià)而遭受損失，請(qǐng)求交易平臺(tái)并不能以其未收到其交易對(duì)手方（控排單位）繳存的涉案轉(zhuǎn)讓款而免責(zé)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。而法院主要從合同相對(duì)性角度、碳排放權(quán)交易平臺(tái)無(wú)合同約定及法律規(guī)定的責(zé)任為由駁回起訴。因此，在現(xiàn)有交易平臺(tái)監(jiān)管立法缺失的情形下，即使交易平臺(tái)存在監(jiān)管疏忽，交易主體也無(wú)權(quán)追責(zé)交易平臺(tái)。 本*文@內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳^排-放*交-易^網(wǎng) t an pa i fa ng . c om

（四）爭(zhēng)議解決風(fēng)險(xiǎn)

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隨著全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)的啟動(dòng)，相關(guān)法律制度建設(shè)均處于磨合期，碳排放交易的司法訴訟案件預(yù)計(jì)會(huì)呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)。在行政訴訟案件方面，可能會(huì)集中在企業(yè)與政府職能部門(mén)關(guān)于配額分配及其調(diào)整領(lǐng)域的爭(zhēng)議；民事訴訟案件主要會(huì)集中在碳市場(chǎng)中交易主體之間或與其他服務(wù)提供者的合同糾紛；刑事案件可能會(huì)集中在碳市場(chǎng)滋生的詐騙、逃稅、洗錢(qián)和網(wǎng)絡(luò)盜竊等侵權(quán)犯罪行為以及政府工作人員的瀆職行為等。例如，在民事訴訟領(lǐng)域，在配額交易階段，若一方交易主體占有配額不合法，如盜竊配額、操作指令失誤多出配額等，那么交易雙方合同是否有效，是否可撤銷(xiāo)？一方當(dāng)事人訴諸法院，法院應(yīng)如何認(rèn)定？若交易主體交易行為不合交易規(guī)則、未經(jīng)交易所確認(rèn)，那么交易合同是否有效，是否可撤銷(xiāo)？一方當(dāng)事人訴請(qǐng)法院，法院又該如何處理？若交易主體不按照規(guī)定繳納交易手續(xù)費(fèi)，碳交易所可否請(qǐng)求法院強(qiáng)制其繳納？隨著國(guó)家碳市場(chǎng)的啟動(dòng)，交易覆蓋范圍的擴(kuò)大、交易主體的增加、交易商品的多樣，上述問(wèn)題將會(huì)愈加凸顯。 本`文內(nèi).容.來(lái).自：中`國(guó)`碳`排*放*交*易^網(wǎng) t a npai fan g.com

六、碳排放交易市場(chǎng)發(fā)展的法律建議 本文+內(nèi)-容-來(lái)-自；中^國(guó)_碳+排.放_(tái)交^易=網(wǎng) t a n pa ifa ng .c om

第一，強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和責(zé)任落實(shí)。以全國(guó)碳市場(chǎng)的法律法規(guī)和政策為導(dǎo)向，加強(qiáng)政策跟蹤進(jìn)一步明晰國(guó)務(wù)院各部門(mén)、地方主管部門(mén)、企業(yè)以及支撐機(jī)構(gòu)的任務(wù)分工，加強(qiáng)協(xié)調(diào)溝通，充分調(diào)動(dòng)各方積極好各項(xiàng)管理任務(wù)責(zé)任落實(shí)。并及時(shí)出臺(tái)有關(guān)規(guī)定。

第二，推動(dòng)碳排放交易立法。碳交易立法是關(guān)系到碳市場(chǎng)建設(shè)成敗的核心因素，根據(jù)碳排放交易的法律屬性風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)，有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快出臺(tái)相關(guān)法律，明確碳排放權(quán)法律屬性及是否可抵質(zhì)押；盡快出臺(tái)交易平臺(tái)監(jiān)管細(xì)則規(guī)定，明確交易平臺(tái)在交易過(guò)程中應(yīng)享有的權(quán)利和應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。 本/文-內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳-排-放-網(wǎng)-tan pai fang . com

第三，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理。根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》等相關(guān)法律規(guī)定的重點(diǎn)排放單位的義務(wù)，重點(diǎn)排放單位在履約過(guò)程中，首先，應(yīng)制定排放監(jiān)測(cè)計(jì)劃并報(bào)相應(yīng)的碳交易主管部門(mén)備案，并且嚴(yán)格按照經(jīng)備案的監(jiān)測(cè)計(jì)劃實(shí)施監(jiān)測(cè)活動(dòng)。其次，應(yīng)履行年度報(bào)告義務(wù)，重點(diǎn)排放單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)生態(tài)環(huán)境部制定的溫室氣體排放核算與報(bào)告技術(shù)規(guī)范，編制該單位上一年度的溫室氣體排放報(bào)告，載明排放量，并定期公開(kāi)，接受社會(huì)監(jiān)督（涉及國(guó)家秘密和商業(yè)秘密的除外）。最后，重點(diǎn)排放單位應(yīng)每年按時(shí)向分配配額的省級(jí)生態(tài)環(huán)境主管部門(mén)清繳上年度碳排放配額。 本%文$內(nèi)-容-來(lái)-自；中_國(guó)_碳|排 放_(tái)交-易^網(wǎng)^t an pa i fang . c om

第四，盡快完成溫室氣體自愿減排交易體系管理改革?；谇拔乃?，CCER交易作為碳交易市場(chǎng)的重要補(bǔ)充，在推動(dòng)項(xiàng)目級(jí)碳減排、降低重點(diǎn)排放單位履約成本等方面發(fā)揮重要作用。應(yīng)在確保CCER質(zhì)量的前提下，盡快推動(dòng)重啟溫室氣體自愿減排項(xiàng)目和減排量受理。

第五，完善碳排放糾紛的解決機(jī)制。根據(jù)交易過(guò)程中不同主體間的法律關(guān)系，適用不同的爭(zhēng)議解決途徑。對(duì)于碳交易主管部門(mén)與控排單位間的配額分配關(guān)系，是一種行政法律關(guān)系，即行政許可法律關(guān)系。碳交易主管部門(mén)( 行政主體) 對(duì)某一控排單位( 行政相對(duì)人) 分配配額不公的行為，屬于具體行政行為，且該行為是由省級(jí)以上碳交易主管部門(mén)作出，符合行政復(fù)議前置情形。因此，若控排單位對(duì)具體行政行為不服，在尋求法律救濟(jì)時(shí)，應(yīng)先向碳交易主管部門(mén)的本級(jí)人民政府復(fù)議，而非直接向人民法院提起行政訴訟。對(duì)于碳交易主體間的配額交易行為，為平等民事法律關(guān)系，發(fā)生有關(guān)碳排放權(quán)交易的糾紛，可以自行協(xié)商解決，也可以向交易機(jī)構(gòu)提出調(diào)解申請(qǐng)，還可以依法向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁或者向人民法院提起訴訟。對(duì)于碳交易主管部門(mén)與控排單位間的配額清繳關(guān)系，實(shí)質(zhì)上是不平等主體間的行政合同關(guān)系。雙方糾紛解決方式有和解、調(diào)解、仲裁、訴訟方式。 內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳-排-放*交…易-網(wǎng)-tan pai fang . com

七、結(jié)語(yǔ) 本文@內(nèi)/容/來(lái)/自:中-國(guó)-碳^排-放-交易&*網(wǎng)-tan pai fang . com

建設(shè)全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)是利用市場(chǎng)機(jī)制控制和減少溫室氣體排放、落實(shí)我國(guó)二氧化碳排放達(dá)峰目標(biāo)與碳中和愿景的重要抓手。本文通過(guò)分析碳排放交易的歷史與現(xiàn)狀、交易要素以及法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出了碳排放市場(chǎng)發(fā)展的建議，相信在未來(lái)，我國(guó)相關(guān)機(jī)構(gòu)將會(huì)依據(jù)中國(guó)國(guó)情，不斷改革、完善碳排放權(quán)交易的相關(guān)規(guī)定，如期實(shí)現(xiàn)2030年前碳達(dá)峰、2060年前碳中和的目標(biāo)。 本`文@內(nèi)-容-來(lái)-自；中^國(guó)_碳0排0放^交-易=網(wǎng) ta n pa i fa ng . co m

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